Företagsbedrägeri. Internrevisioner och utredningar - gratis kurs från Russian School of Management, utbildning 16 timmar, datum 7 december 2023.

Företagsbedrägeri. Internrevisioner och utredningar
• Skydda företaget från företagsbedrägerier.
• Typer av företagsbedrägerier. Bedrägeri triangel koncept. De mest typiska scenarierna för företagsbedrägerier av anställda. Tecken på företagsbedrägerier från anställdas sida. Scenarier av företagsbedrägerier av chefer.
• Kvalificerande tecken på bedrägeri. Direkta och indirekta tecken på företagsbedrägerier. Tecken på företagsbedrägerier identifierade baserat på analys av relationer med affärspartners inom ramen för civilrättsliga relationer.

• Tecken på företagsbedrägerier identifierade baserat på analys av anställdas beteende. Begreppet bedrägerisymptom i relation till mänskliga faktorer. Psykologiska tekniker som används för att beräkna bedrägliga system. Bygga relationer mellan anställda. Säkerhetstjänster och personal för att upptäcka och förhindra företagsbedrägerier.
• Indirekta tecken på företagsbedrägerier förknippade med svagheter i intern kontroll (brist på åtskillnad av arbetsuppgifter, brist på fysisk säkerhet, brist på oberoende kontroller, brist på lämplig auktoritet, brist på relevanta dokument och register etc.).
• Skydd av företagets ekonomiska intressen från bedrägliga transaktioner. Allmän handlingsplan för att bekämpa bedrägerier (förebyggande, upptäckt, utredning). Identifiering av positioner i företaget med bedrägliga risker. Viktiga sätt att eliminera företagsbedrägerier.
• Organisations-, personal- och kontrollåtgärder för att förhindra företagsbedrägerier. Relationen mellan bolagets säkerhetstjänst och statliga utrednings- och brottsbekämpande myndigheter i samband med inledande av brottmål för handlingar klassificerade enligt artikel 159 i den ryska federationens strafflagstiftning (bedrägeri).
• Rutiner för att genomföra internrevisioner och ekonomiska utredningar.
• Vad är en internrevision och i vilka fall genomförs den. Skäl för att genomföra det. Att upprätta en inspektionsmatris.
• Funktioner för att genomföra interna revisioner av de mest typiska olagliga handlingar av företagets anställda. Förfarandet för interaktion mellan avdelningar i företaget i processen för att genomföra en internrevision. Procedurnormer som måste följas under dess genomförande.
• Användning av polygraf (lögndetektor) vid företagsinterna utredningar (inspektioner). Kontakt eller beröringsfri polygraf, vilket är bättre? Den juridiska och organisatoriska sidan av frågan. Är det möjligt att lura en polygraf?
• Dokumentation av internrevisionsresultat. Förmågan att använda resultaten som bevis på den anställdes skuld. Utformning och rutiner för lagring av nomenklaturfiler med inspektionsresultat.
• Ekonomiska utredningar i företagets avtalsarbete. Vad är rättsmedicinsk redovisning? Revision av föreskrifter för genomförande av civilrättsliga förhållanden. Analys av instruktioner för entreprenadarbete.
• Analys av beslutsprocesser i entreprenadarbete. Metoder för att beräkna tecken på anknytning av en organisations anställda till företag som är parter i avtal.
• Insamling och analys av information om företagets motparter för förekomst av ekonomiska risker. Identifiering av tvivelaktiga motparter, icke-standardiserade och ekonomiskt omotiverade affärs- och finansiella transaktioner. Skatterisker. Identifiering av övergrepp under budgivning och tävlingar.
• Dokumentär analys av ett företags civilrättsliga relationer ur perspektivet att beräkna tecken på företagsbedrägerier. Analys av finansiella dokument utifrån empiriska lagar (Benfords lag). Tecken på dokumentförfalskning.
• Analys av upphandlingssystemet och prisverklighet. Oplanerade besiktningar (revisioner) av inventarier och företagets egendom.
• Anti-korruptionsgranskning av kontrakt. Analys av kontrakt som ingåtts av företaget utifrån ekonomiska risker, såväl som ekonomisk genomförbarhet.
• Kontroller av företagsanställda som innehar positioner med risk för korruption (bedrägeri). Analys av en anställds befogenheter och prestationer i företaget. Samtal och intervjuer.
• Internationell erfarenhet och företagsstandarder för att skydda företag från ekonomiska brott. Internationella lagar mot bedrägeri (UK Bribery Act, Foreign Corrupt Practices Act, Sarbanes-Oxley Act).